Представим ситуацию когда пользователь вводит комментарий в textarea высотой 100 px. Если комментарий умещается в эту область, то все отлично. Но если комментарий в несколько раз больше, то появляется прокрутка, которая может раздражать пользователя. Тогда можно растягивать textarea по высоте по мере заполнения. 500 pixel - макс высота до которой будет растягиваться textarea , 100 pixel - изначальная высота textarea